2026年5月開始！「企業価値担保権」で中小企業の融資が変わる？
　～経営者が今すぐ整えるべき「評価の土台」とは～

「不動産担保がないから、これ以上の借入は難しい……」
「借入のたびに経営者保証を書くのが心理的に重い」
そんな悩みを抱える中小企業経営者の皆様に、大きな転換期が訪れます。

2026年5月から、「企業価値担保権」という新しい融資制度が始まります。この制度は、不動産や保証に依存せず、事業そのものの価値を担保として評価する画期的な仕組みです。中小企業にとっては資金調達の選択肢が広がる一方で、経営の中身がこれまで以上に問われる時代に入ります。

制度を正しく理解し、早めに備えているかどうかで、今後の融資環境は大きく変わります。本コラムでは、新制度のポイントと、今から着手すべき準備について解説します。

　1. 企業価値担保権とは？「不動産」から「事業」へのシフト

企業価値担保権は、土地や建物ではなく、事業の収益力や継続性を評価する制度です。これまでの融資では担保や保証の有無が重視されてきましたが、新制度では売上の安定性や収益構造、取引関係、将来性などが総合的に見られます。資産の多さよりも、「稼ぎ続ける力」が重視される仕組みになります。

【ここがポイント！】
資産の多さよりも、「稼ぎ続ける力」が重視される仕組みになります。

【図解：融資評価の比較】

　2. 融資の判断基準が変わる：「説明できる経営」の重要性

今後は、決算書の数字だけでなく、その背景や経営の実態まで確認されるようになります 。利益の理由を説明できるか、売上構造に無理がないか、取引先への依存度はどうかといった点が問われます。これからは、「説明できる経営」が重要になります。

　3. 評価を分けるのは「日々の管理体制」の積み重ね

制度を活用するには、日頃の管理体制が欠かせません。月次の業績把握や資金繰り管理ができているかどうかが大きな判断材料になります。数字の変化を理解し、先の見通しを持っている企業ほど信頼を得やすくなります。

銀行から信頼を得るための3要素

【図解：信頼獲得までのステップ】

　4. 2026年5月までに進めておきたい「3つの準備」

制度が始まってから慌てるのではなく、今のうちから基礎整備を行っておくことが、将来の融資相談を前に進めます。

企業価値担保権は、担保や保証に依存しない資金調達を可能にする一方で、経営の中身がより厳しく見られる制度です。管理体制と説明力を整えておくことが、これからの資金調達力につながります。

「自社の今の管理体制で、新制度に対応できるだろうか？」
そんな不安をお持ちの方は、ぜひ一度AzureBreathにご相談ください。私たちは「数字に呼吸を」吹き込み、あなたの会社の「見えない価値」を銀行に届く「見える形」にするお手伝いをいたします。

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